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恩平市2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案編制情況的報(bào)告
恩平市財(cái)政局局長 張儒相
各位代表:
受市人民政府委托,我向大會(huì)報(bào)告恩平市2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財(cái)政預(yù)算草案,請予審議。
一、2016年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2016年,在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下,緊緊圍繞市第十五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算和“三大經(jīng)濟(jì)”發(fā)展思路,積極深化財(cái)政改革,落實(shí)財(cái)政政策措施,綜合運(yùn)用財(cái)政資金和政策手段,加大穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)工作力度,推動(dòng)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。總體上看,2016年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行良好。
?。ㄒ唬┑胤揭话愎差A(yù)算收支執(zhí)行情況。
由于2016年5月1日起國家全面實(shí)施“營改增”改革,調(diào)整了各級財(cái)政增值稅收入的分享比例,其中“營改增”部分增值稅收入的劃分由原來省與市縣50%∶50%的分享比例,調(diào)整為中央、省、市縣級50%∶25%∶25%,使我市一般公共預(yù)算收入大幅減少。因此,江門市財(cái)政局按照“數(shù)據(jù)平移、增長不變”的原則,調(diào)整我市2016年一般公共預(yù)算收入計(jì)劃為100247萬元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定,根據(jù)江門市財(cái)政局調(diào)整的收入計(jì)劃,結(jié)合政策性增支的因素,市財(cái)政部門向市人大常委會(huì)提交《關(guān)于恩平市2016年本級財(cái)政預(yù)算方案調(diào)整的報(bào)告》,并經(jīng)市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
1.地方一般公共預(yù)算收入完成情況。
2016年,全市地方一般公共預(yù)算收入100338萬元,完成調(diào)整預(yù)算(下同)的100.09%,按江門考核口徑(下同)同比增長6.10%,主要收入項(xiàng)目完成情況如下:
?。?)稅收收入65817萬元,同比負(fù)增長6.71%,完成預(yù)算的89.21%,其中:工商稅收收入56502萬元,完成預(yù)算的97.70%。耕地占用稅收入1992萬元,完成預(yù)算的23.16%。契稅收入7323萬元,完成預(yù)算的99.63%。
?。?)非稅收入34521萬元,同比增長43.69%,完成預(yù)算的130.27%。
2.地方一般公共預(yù)算支出完成情況。
2016年,全市地方一般公共預(yù)算支出243958萬元,完成調(diào)整預(yù)算(下同)的91.66%,同比負(fù)增長1.64%。主要支出項(xiàng)目完成情況如下:
?。?)一般公共服務(wù)支出29273萬元,完成預(yù)算的77.29%;
?。?)國防支出303萬元,完成預(yù)算的103.06%;
?。?)公共安全支出15402萬元,完成預(yù)算的102.24%;
(4)教育支出58869萬元,完成預(yù)算的108.04%;
?。?)科學(xué)技術(shù)支出2919萬元,完成預(yù)算的55.58%;
?。?)文化體育與傳媒支出5635萬元,完成預(yù)算的214.58%;
?。?)社會(huì)保障和就業(yè)支出41419萬元,完成預(yù)算的97.35%;
(8)醫(yī)療衛(wèi)生支出39405萬元,完成預(yù)算的90.56%;
?。?)節(jié)能環(huán)保支出2695萬元,完成預(yù)算的65.37%;
(10)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出5927萬元,完成預(yù)算的144.67%;
?。?1)農(nóng)林水事務(wù)支出27439萬元,完成預(yù)算的91.55%;
?。?2)交通運(yùn)輸支出5177萬元,完成預(yù)算的92.63%;
?。?3)資源勘探電力信息等事務(wù)支出1822萬元,完成預(yù)算的31.44%;
(14)商品服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出900萬元,完成預(yù)算的63.56%;
?。?5)金融監(jiān)管等事務(wù)支出44萬元,完成預(yù)算的84.62%;
?。?6)國土資源氣象等事務(wù)支出1404萬元,完成預(yù)算的68.12%;
?。?7)住房保障支出3847萬元,完成預(yù)算的63.78%;
?。?8)糧油物資儲(chǔ)備管理事務(wù)支出1111萬元,完成預(yù)算的76.04%;
(19)債務(wù)付息支出312萬元,完成預(yù)算的100%;
?。?0)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出2萬元,完成預(yù)算的200%;
?。?1)其他支出53萬元,完成預(yù)算的4.83%。
上述部分支出科目未能完成預(yù)算的主要原因:一是調(diào)整了部分科目支出。其中,其他支出年初預(yù)算安排的預(yù)備費(fèi)為2500萬元,按照政府批復(fù)各部門單位的資金屬性調(diào)整了支出科目。二是上級補(bǔ)助款未能按序時(shí)進(jìn)度撥付,主要原因:①部分基建項(xiàng)目進(jìn)展較慢。由于基建工程項(xiàng)目資金必須嚴(yán)格按照工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和上級及本級有關(guān)專項(xiàng)資金管理制度規(guī)定撥付,部分單位的項(xiàng)目仍處于報(bào)批或招標(biāo)等前期環(huán)節(jié),項(xiàng)目實(shí)際支出少,需結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)安排資金支付。②上級補(bǔ)助資金提前下達(dá),有的項(xiàng)目需要分年度實(shí)施,造成當(dāng)年結(jié)余資金增大;有的項(xiàng)目需由地方政府或部門制訂具體計(jì)劃方案報(bào)上級部門審批后才能實(shí)施,造成資金未能按序時(shí)進(jìn)度支付。
3.總收支結(jié)余情況。
2016年,全市地方一般公共預(yù)算收入100338萬元,加上轉(zhuǎn)移性收入170968萬元,其中:稅收返還收入11749萬元,財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入62187萬元,專項(xiàng)補(bǔ)助收入77078萬元,上年結(jié)余收入17561萬元,地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2393萬元,構(gòu)成財(cái)政總收入271306萬元。全市地方一般公共預(yù)算支出243958萬元,加上轉(zhuǎn)移性支出11522萬元,其中:原體制上解支出3484萬元,出口退稅專項(xiàng)上解支出1491萬元,專項(xiàng)上解支出2491萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1403萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出2653萬元,構(gòu)成財(cái)政總支出255480萬元,總收支相抵結(jié)余15826萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算收支執(zhí)行情況。
1.政府性基金預(yù)算收入完成情況。
由于本年度政府性基金預(yù)算收入達(dá)不到年初預(yù)算的目標(biāo),2016年11月,經(jīng)市人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)調(diào)整了政府性基金預(yù)算方案。
2016年,全市政府性基金預(yù)算收入22456萬元,完成調(diào)整預(yù)算(下同)的113.44%,本級組織的收入情況:
?。?)國有土地使用權(quán)出讓收入15423萬元,其中:土地出讓價(jià)款收入17883萬元,完成預(yù)算的106.79%;劃撥土地收入148萬元;繳納新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)4095萬元,以負(fù)收入記調(diào)減國有土地出讓收入,完成預(yù)算的100%;其他土地出讓收入1487萬元,完成預(yù)算198.27%。
?。?)城市公用事業(yè)附加收入2865萬元,完成預(yù)算的114.60%。
?。?)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入427萬元,完成預(yù)算的117.63%。
?。?)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2637萬元,完成預(yù)算的105.48%。
?。?)污水處理費(fèi)收入735萬元,完成預(yù)算的106.37%。
?。?)新型墻體材料專項(xiàng)基金收入95萬元,完成預(yù)算的146.15%。
?。?)彩票公益金收入274萬元,完成預(yù)算的99.64%。
2.政府性基金預(yù)算支出完成情況。
2016年基金預(yù)算支出35837萬元,完成調(diào)整預(yù)算(下同)的81.14%,主要支出情況:
(1)國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出15423萬元,完成預(yù)算的113.53%。
?。?)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出2630萬元,完成預(yù)算的105.20%。
?。?)城市公用事業(yè)附加安排的支出2865萬元,完成預(yù)算的114.60%。
?。?)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出460萬元,完成預(yù)算的55.76%。
(5)污水處理費(fèi)安排的支出721萬元,完成預(yù)算的104.34%。
(6)新增建設(shè)用地土地有償使用費(fèi)安排的支出12084萬元,完成預(yù)算的60.47%。
?。?)彩票公益金安排的支出627萬元,完成預(yù)算的43.88%。
?。?)其他項(xiàng)目支出1027萬元。
政府性基金支出未完成年度預(yù)算的主要原因是:一是上級下達(dá)的農(nóng)業(yè)土地開發(fā)專項(xiàng)資金支出進(jìn)度緩慢。省級農(nóng)作物良種良法示范基地建設(shè)資金250萬元在年末才收到上級下達(dá)指標(biāo);國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理專項(xiàng)資金189萬元分兩年實(shí)施,項(xiàng)目資金需按實(shí)施進(jìn)度撥付,由于工程未完成,兩項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)達(dá)429萬元,造成資金結(jié)余較大。二是上級補(bǔ)助和本級安排的彩票公益金未能按序時(shí)進(jìn)度支出,主要是由于用款部門或單位未能及時(shí)組織實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目,其中:社會(huì)福利彩票公益金支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用資金663萬元,體育事業(yè)彩票公益金支出結(jié)轉(zhuǎn)下年使用資金158萬元。
3.總收支結(jié)余情況。
2016年,全市政府性基金預(yù)算本級組織收入22456萬元,加上上年結(jié)余收入13286萬元、上級追加收入11173萬元、地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入42953萬元,基金總收入89868萬元?;痤A(yù)算支出35837萬元,加上地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出42953萬元,總支出78790萬元,收支結(jié)余11078萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算收支情況。
2016年,全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1232萬元,完成年初預(yù)算收入100%。包括:利潤收入1106萬元,其他國有資本經(jīng)營預(yù)算收入126萬元。加上上年結(jié)余收入25萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算總收入1257萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算總支出138萬元,收支相抵結(jié)余1119萬元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況。
2016年,社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入108587萬元,其中:保險(xiǎn)費(fèi)收入63203萬元,投資收益1222萬元,財(cái)政補(bǔ)貼收入24574萬元,其他收入49萬元,轉(zhuǎn)移收入581萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出105991萬元,其中:社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出99771萬元,其他支出949萬元,轉(zhuǎn)移支出331萬元。本年收支相抵結(jié)余2596萬元。年末滾存結(jié)余84917萬元(包含上年滾存結(jié)余82322萬元),其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余22319萬元、工傷保險(xiǎn)基金結(jié)余1171萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余11534萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余9889萬元、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余6325萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余24193萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余7230萬元、生育保險(xiǎn)基金2256萬元。
?。ㄎ澹┱詡鶆?wù)情況。
2016年初我市政府性債務(wù)余額173420萬元,包括:一般債務(wù)余額111526萬元,專項(xiàng)債務(wù)余額61894萬元。江門市政府下達(dá)我市2016年末地方政府債務(wù)限額為174606萬元(其中,一般債務(wù)112670萬元,專項(xiàng)債務(wù)61936萬元)。截至2016年年底,我市政府性債務(wù)余額172829萬元(其中,一般債務(wù)余額111255萬元,專項(xiàng)債務(wù)余額61574萬元),債務(wù)余額在江門市政府批準(zhǔn)的限額內(nèi)。
1.2016年我市償還債務(wù)本金45938萬元,支付利息1936萬元。
2.增加置換存量債務(wù)45346萬元。
(六)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金情況。
2016年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金年初結(jié)余16984萬元,按照《預(yù)算法》規(guī)定,2016年末增加安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1403萬元,2016年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金累計(jì)18387萬元。
?。ㄆ撸┍P活財(cái)政存量資金情況。
2016年,我市采取積極措施,貫徹《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的通知》(國辦發(fā)〔2014〕70號(hào))及省、江門市有關(guān)盤活存量資金的規(guī)定,收回2013年及以前年度結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金9066萬元;消化了存量資金27194萬元,消化率為53%。
二、2016年財(cái)政工作回顧
2016年是“十三五”的開局之年,在各級黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下,市財(cái)政部門牢固樹立圍繞中心、服務(wù)大局、推動(dòng)發(fā)展、保障有效的理念,積極應(yīng)對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢,在新常態(tài)中奮發(fā)有為,加強(qiáng)財(cái)源建設(shè),努力增收節(jié)支,深化財(cái)稅改革,立足“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生”,著力“促改革、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)”,較好完成了市人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)任務(wù)。主要做好以下工作:
?。ㄒ唬﹫?jiān)持依法抓好收支管理,增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
1.抓好組織收入。一是抓好征收管理。完善抓組織收入工作機(jī)制,落實(shí)市財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議制度,健全涉稅信息交換和共享平臺(tái),推行稅源專業(yè)化、精細(xì)化和信息化管理模式,找準(zhǔn)征收管理的薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)對“營改增”政策、土地和房地產(chǎn)等政策的分析研究,化解市場和政策對地方帶來的沖擊,確保財(cái)政收入保持平穩(wěn)。2016年,實(shí)現(xiàn)稅收65817萬元。二是抓好非稅收入。堅(jiān)持聯(lián)動(dòng)審核“把關(guān)”,組織開展對大項(xiàng)目應(yīng)繳非稅收入的督查督辦,嚴(yán)格“先費(fèi)后證”。同時(shí),對國有土地交易行為進(jìn)行動(dòng)態(tài)臺(tái)賬管理,確保交易環(huán)節(jié)稅費(fèi)足額繳交。2016年,全市通過集中審核,在非稅征收系統(tǒng)征收的非稅收入31254萬元。三是抓好鎮(zhèn)級收入管理。深入實(shí)施《恩平市2014—2016年鎮(zhèn)級財(cái)政管理體制實(shí)施方案》及兩個(gè)園區(qū)封閉運(yùn)行管理方案,落實(shí)有關(guān)激勵(lì)政策措施,深化財(cái)力與事權(quán)相匹配的管理體制改革,做好財(cái)力保障,調(diào)動(dòng)各鎮(zhèn)(園區(qū))生財(cái)、聚財(cái)、理財(cái)、管財(cái)?shù)姆e極性。全市鎮(zhèn)級一般公共預(yù)算收入57242萬元,占全市一般公共預(yù)算收入比重為57.05%。
2.優(yōu)化支出管理。建立健全財(cái)政支出監(jiān)控機(jī)制,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行剛性約束,大力壓減一般性支出,集中財(cái)力保民生、保重點(diǎn)。加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理,及時(shí)清理各類結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金,科學(xué)調(diào)度,統(tǒng)籌用于我市重點(diǎn)領(lǐng)域建設(shè),支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
?。ǘ﹫?jiān)持落實(shí)積極財(cái)政政策,推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
1.著力扶持“三大經(jīng)濟(jì)”發(fā)展。一是園區(qū)經(jīng)濟(jì)。全年本級投入2615萬元,加快推進(jìn)集聚區(qū)電子信息、生活配套和機(jī)械制造三大大功能區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),推進(jìn)擴(kuò)園工作,創(chuàng)造良好招商營商環(huán)境。著力推進(jìn)珠江西岸先進(jìn)裝備制造產(chǎn)業(yè)發(fā)展。二是城市經(jīng)濟(jì)。全年撥付6000萬元用于公園、道路、園林綠化以及城區(qū)水浸黑點(diǎn)整治等19個(gè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè),支持我市創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)工作,保障創(chuàng)衛(wèi)復(fù)審順利通過,推動(dòng)城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)。三是旅游經(jīng)濟(jì)。落實(shí)900萬元,推進(jìn)那扶及鎮(zhèn)海灣出海航道工程建設(shè);投入3702萬元推進(jìn)高鐵站場、茶坑至米倉公路、圣六線以及新農(nóng)村公路路面硬底化等交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
2.著力促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。貫徹落實(shí)積極財(cái)政政策,全面推開“營改增”工作,落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革,擴(kuò)大相關(guān)政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)免征范圍,降低企業(yè)成本。全年為企業(yè)減負(fù)約19243萬元。積極支持小微“雙創(chuàng)”工作,全年安排810萬元扶持中小微企業(yè)開展增資擴(kuò)產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)升級、科技創(chuàng)新和技術(shù)改造,推動(dòng)企業(yè)轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式。全年我市企業(yè)向上級申報(bào)補(bǔ)助項(xiàng)目共13個(gè),獲得補(bǔ)助資金530萬元。
3.著力支持“三農(nóng)”發(fā)展。大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè),撥付資金8369萬元,推進(jìn)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)綜開發(fā)和中低產(chǎn)田改造,改善農(nóng)民生活和生產(chǎn)環(huán)境。撥付“三項(xiàng)”補(bǔ)貼資金3535萬元,助速農(nóng)民開展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)工作。撥付資金4387萬元完成恩城、那吉鎮(zhèn)小型農(nóng)田水利重點(diǎn)縣工作。撥付資金4070萬元,加快完成洪滘海堤達(dá)標(biāo)加固工程項(xiàng)目。全面推進(jìn)全市村(社區(qū))公共服務(wù)站建設(shè)工作。支持推進(jìn)農(nóng)村普惠金融“村村通”工作,實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融服務(wù)點(diǎn)全覆蓋。
?。ㄈ﹫?jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),提升民生保障水平。
1.深化基本公共服務(wù)均等化綜合改革。加快推進(jìn)城鄉(xiāng)、區(qū)域和群體間基本公共服務(wù)均等化目標(biāo),深化“大民政”改革,優(yōu)先保障底線民生,提升城鄉(xiāng)均等化覆蓋水平。2016年,基本公共服務(wù)支出12.31億元,比2015年增支1.13億元,增長10.09%。其中,公共教育投入資金50332萬元;公共衛(wèi)生投入4927萬元;公共文化體育投入646萬元;公共交通投入1414萬元;公共安全投入資金12455萬元;生活保障投入11967萬元;住房保障投入2371萬元;就業(yè)保障投入10856萬元;醫(yī)療保障投入28162萬元。
2.扎實(shí)推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧開發(fā)工作。撥付“精準(zhǔn)扶貧”和村級公共服務(wù)均等化資金1015萬元,撥付扶貧項(xiàng)目資金620萬元。
?。ㄋ模┛茖W(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資金,重點(diǎn)保障政策性增支。
通過壓減非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和一般性支出,科學(xué)統(tǒng)籌各類財(cái)政資金,保障各項(xiàng)政策性增支。一是鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員工作補(bǔ)貼從2015年1月起調(diào)資(2016年補(bǔ)發(fā)2015年鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼),全年增支1132萬元;二是住房維修基金從2016年6月起調(diào)資,全年增支2858萬元;三是政府雇員工資從2016年7月起調(diào)資,全年增支148萬元;四是退休人員基本養(yǎng)老金從2016年1月起調(diào)資,全年增支1583萬元;五是從2015年1月1日起調(diào)整人民警察警銜津貼標(biāo)準(zhǔn),每年經(jīng)費(fèi)增支505萬元(2016年補(bǔ)發(fā)2015年部分),全年增支1010萬元。
?。ㄎ澹﹫?jiān)持推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革,激發(fā)財(cái)政體制機(jī)制新活力。
1.深化預(yù)算執(zhí)行改革。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管,增強(qiáng)財(cái)政管理透明度,提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性、有效性。探索開展我市實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃和三年滾動(dòng)預(yù)算試點(diǎn)工作,加強(qiáng)國庫集中支付的監(jiān)督管理。2016年,市政府批準(zhǔn)印發(fā)實(shí)施《恩平市專項(xiàng)資金管理試行辦法》和《恩平市項(xiàng)目庫管理試行辦法》。
2.全面鋪開鎮(zhèn)級國庫集中支付制度改革。全市11個(gè)鎮(zhèn)(街)均納入國庫集中支付管理,所有財(cái)政性資金納入國庫單一賬戶體系管理,收入全部繳入國庫,支出通過國庫單一賬戶體系集中支付到商品和勞務(wù)供應(yīng)商或最終收款單位,完善了鎮(zhèn)級財(cái)政資金支出撥付方式,規(guī)范鎮(zhèn)級財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)財(cái)政支出監(jiān)督。
3.推進(jìn)PPP投融資模式改革。成立了恩平市PPP項(xiàng)目工作領(lǐng)導(dǎo)小組及日常議事小組,加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)、指導(dǎo),科學(xué)規(guī)劃PPP項(xiàng)目,努力提高財(cái)政資金績效。2016年,我市城區(qū)生活污水處理廠配套管網(wǎng)(二期)工程和五個(gè)鎮(zhèn)級(東成、大田、良西、圣堂、牛江)生活污水收集處理工程納入上級PPP項(xiàng)目建設(shè)范圍,目前正開展前期各項(xiàng)工作。
4.深化政府采購和財(cái)政投資評審改革。完善政府采購管理監(jiān)督體系,完善“采、管”分離模式,規(guī)范政府采購操作規(guī)程,提高公開招標(biāo)采購工作水平,節(jié)約財(cái)政資金。完善投資評審內(nèi)部管理機(jī)制,理順評審程序,完善委托社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參與財(cái)政投資評審制度,嚴(yán)把審核關(guān)口,提高工作效率和質(zhì)量。全年共審核工程概、預(yù)、結(jié)算1541宗,送審金額14.22億元,審定金額13.30億元,核減金額0.92億元,核減率為6.46%。
(六)堅(jiān)持發(fā)揮監(jiān)督管理職能,提高資金使用效益。
1.盤活財(cái)政存量資金。制訂實(shí)施《關(guān)于進(jìn)一步做好盤活財(cái)政存量資金工作的意見》,加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、加大預(yù)算統(tǒng)籌力度,壓減當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)、歷年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,并加大專項(xiàng)資金整合力度,盤活各領(lǐng)域“沉睡”的財(cái)政資金,增加資金有效供給,推進(jìn)績效預(yù)算。2016年,全市收回90筆專項(xiàng)資金9066萬元,安排使用3954萬元,使用率達(dá)44%,并統(tǒng)籌優(yōu)先用于民生實(shí)事、重大工程、政府重點(diǎn)項(xiàng)目等方面,有效減輕了財(cái)政預(yù)算安排壓力。
2.強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。堅(jiān)持事前、事中、事后監(jiān)督相結(jié)合,開展技改獎(jiǎng)補(bǔ)資金和稅收優(yōu)惠政策落實(shí)情況、省財(cái)政一般性轉(zhuǎn)移支付、鎮(zhèn)級財(cái)務(wù)監(jiān)督等聯(lián)動(dòng)檢查工作,督查我市預(yù)決算公開存在問題整改落實(shí)情況,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理。全年共聯(lián)動(dòng)監(jiān)督檢查12個(gè)單位。
3.加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)。抓好事業(yè)單位及各鎮(zhèn)(街)財(cái)政所財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)制度和財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管軟件培訓(xùn),提升財(cái)務(wù)管理水平;開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政結(jié)算財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)升級推廣及培訓(xùn)工作,進(jìn)一步加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政信息化建設(shè);開展農(nóng)村財(cái)務(wù)人員財(cái)政支農(nóng)政策培訓(xùn),加強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)政策宣傳落實(shí),加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)管理。
4.嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出。切實(shí)貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例,通過預(yù)算約束、資金撥付控制、資金監(jiān)管、預(yù)決算公開“四項(xiàng)措施”,嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”支出,使“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)現(xiàn)只減不增。2016年我市“三公”較去年同比下降1.61%。
5.加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。在省批準(zhǔn)的債務(wù)規(guī)模限額內(nèi),建立以政府債券為主體的融資機(jī)制,對政府債務(wù)進(jìn)行全程管理和動(dòng)態(tài)監(jiān)控,強(qiáng)化政府性債務(wù)日常管理和總量控制,全面防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),制訂我市中長期城市建設(shè)及投融資計(jì)劃,并與財(cái)政中長期規(guī)劃跨年平衡預(yù)算結(jié)合起來,優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)時(shí)序。2016年,我市償還地方債務(wù)本息47874萬元,定向承銷地方(置換存量債務(wù))債券45346萬元。
6.加強(qiáng)住房公積金資金收繳和資金的增值收益監(jiān)管,有效防范資金風(fēng)險(xiǎn)。全年我市公積金歸集額22454萬元,累計(jì)提取17383萬元,發(fā)放公積金貸款金額20974萬元,增值收益557萬元。
三、2017年財(cái)政預(yù)算草案編制情況
根據(jù)新《預(yù)算法》,結(jié)合我市經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體要求,圍繞建設(shè)公共財(cái)政以及推進(jìn)財(cái)政管理科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化的理念,按照積極穩(wěn)妥,有保有壓,集中財(cái)力,保重點(diǎn),先急后緩,量入為出的基本原則,進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),保障民生和推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化,全面落實(shí)各項(xiàng)改革任務(wù),確保政府正常運(yùn)作、社會(huì)民生支出、社會(huì)大局穩(wěn)定、社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。經(jīng)綜合分析、研判我市經(jīng)濟(jì)形勢以及影響我市財(cái)政收支的各種因素,編制2017年的預(yù)算草案,包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、財(cái)政專戶預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
?。ㄒ唬┑胤揭话愎差A(yù)算草案。
1.地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃。
2017年全市地方一般公共預(yù)算收入計(jì)劃101125萬元,比2016年收入實(shí)績(按江門考核口徑,下同)增收3889萬元,增長4%。主要收入項(xiàng)目計(jì)劃如下:
?。?)稅收收入66791萬元,比2016年增長6.50%,同比增收4076萬元。
?。?)非稅收入34334萬元,與去年基本持平。
2.地方一般公共預(yù)算支出安排。
2017年地方一般公共預(yù)算安排財(cái)政供養(yǎng)人員、自籌人員工資、社會(huì)保障、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、重點(diǎn)民生支出和部門單位專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)等支出共265590萬元。具體如下:
?。?)基本支出安排135949萬元,其中:
?、俟べY福利支出94085萬元,其中:2016年7月至2017年12月(18個(gè)月)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員和離退休人員增加基本工資共6171萬元;預(yù)留編制新吸收人員工資及機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員自然晉升工資5288萬元;2014年10月至2015年6月(9個(gè)月)調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資支出6000萬元;財(cái)政供養(yǎng)人員參加養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助和職業(yè)年金補(bǔ)助15088萬元。
②社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出38577萬元。其中:機(jī)關(guān)單位退休人員補(bǔ)差4800萬元;在職人員住房維修基金補(bǔ)貼3285萬元、公務(wù)交通補(bǔ)貼1282萬元(不含鎮(zhèn)級)。
?、凵唐贩?wù)支出3287萬元。用于保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)需要的公用經(jīng)費(fèi)。結(jié)合實(shí)際,市直機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)共分三個(gè)檔次:第一檔年人均標(biāo)準(zhǔn)為1.5萬元;第二檔年人均標(biāo)準(zhǔn)為1.4萬元;第三檔年人均標(biāo)準(zhǔn)為1.3萬元。
(2)項(xiàng)目支出安排129641萬元。
?、俦炯壺?cái)力安排各單位業(yè)務(wù)支出及項(xiàng)目配套資金67198萬元。②上年結(jié)轉(zhuǎn)支出15826萬元。③上級追加支出46617萬元。
3.總收入和總支出計(jì)劃。
2017年全市地方一般公共預(yù)算總收入274280萬元,其中:本級組織的地方一般公共預(yù)算收入101125萬元,轉(zhuǎn)移性收入173155萬元(其中:稅收返還收入13690萬元、財(cái)力性補(bǔ)助收入66772萬元、專項(xiàng)補(bǔ)助收入46617萬元、上年結(jié)余收入15826萬元、調(diào)入資金30250萬元)。財(cái)政總支出274262萬元,其中:地方一般公共預(yù)算支出265590萬元,轉(zhuǎn)移性支出8672萬元(其中:體制上解支出3484萬元、專項(xiàng)上解支出5111萬元、地方政府一般債券還本支出77萬元),結(jié)余18萬元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算草案。
政府性基金預(yù)算主要是??顚S玫氖罩?,按基金收入安排專項(xiàng)支出。政府賣地收入主要安排:征地和拆遷補(bǔ)償支出、城市建設(shè)支出、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出、土地出讓業(yè)務(wù)支出、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出以及其他支出。政府的民生項(xiàng)目支出、重點(diǎn)工程的配套支出、樓堂館所的修繕支出等大部分在基金預(yù)算中安排。
2017年政府性基金預(yù)算總收入128138萬元,其中,本級組織收入115619萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11078萬元,上級追加收入1441萬元?;痤A(yù)算總支出128087萬元,其中本級組織收入安排的支出116022萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)支出10624萬元,上級追加支出1441萬元,收支相抵結(jié)余51萬元。主要情況說明如下:
1.政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃。
2017年,全市政府性基金預(yù)算本年本級組織收入115619萬元,各項(xiàng)收入計(jì)劃具體如下:
?。?)國有土地使用權(quán)出讓收入109027萬元(含農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1287萬元)。
?。?)城市公用事業(yè)附加收入2800萬元。
?。?)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2500萬元。
?。?)污水處理費(fèi)收入972萬元。
?。?)新型墻體材料專項(xiàng)基金收入30萬元。
(6)彩票公益金收入290萬元。
上年結(jié)轉(zhuǎn)收入11078萬元,其中,本級上年結(jié)轉(zhuǎn)454萬元,上級專項(xiàng)補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)10624萬元。
上級追加收入1441萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出安排。
2017年,基金預(yù)算本級組織的收入安排支出116022萬元,各項(xiàng)支出計(jì)劃具體如下:
(1)國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出91134萬元,包括:
?、僬鞯睾筒疬w補(bǔ)償支出88084萬元;
?、诔鞘薪ㄔO(shè)支出500萬元;
?、坜r(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出42萬元;
?、芡恋爻鲎寴I(yè)務(wù)支出400萬元;
?、萜渌麌型恋厥褂脵?quán)出讓收入安排支出2108萬元。
?。?)城市公用事業(yè)附加安排的支出2800萬元,主要用于城鄉(xiāng)路燈建設(shè)以及城市環(huán)衛(wèi)、園林日常維護(hù)管理等方面支出。
?。?)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出安排1287萬元,主要安排涉農(nóng)項(xiàng)目資金和各鎮(zhèn)基層公共服務(wù)站建設(shè)資金等。
?。?)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排市政建設(shè)支出2507萬元。
?。?)污水處理費(fèi)安排的支出986萬元,主要是二期污水處理廠運(yùn)營支出。
(6)彩票公益金安排的支出577萬元,其中:福利彩票公益金安排用于各鎮(zhèn)敬老院改造工程及骨灰樓堂建設(shè)、福利院第三期工程建設(shè)、居家養(yǎng)老服務(wù)及日間照料建設(shè)、農(nóng)村幸福院建設(shè)、敬老院社會(huì)化改革等支出457萬元;體育彩票公益金安排節(jié)日群體性體育活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、體育中心維修等支出120萬元。
?。?)調(diào)出資金16731萬元,用于平衡一般公共預(yù)算。
上年結(jié)轉(zhuǎn)支出10624萬元,主要是上級補(bǔ)助款結(jié)轉(zhuǎn)支出。
上級追加支出1441萬元,主要是收到的2017年上級補(bǔ)助款安排的支出。
3.收支結(jié)余情況。
收支相抵結(jié)余51萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算草案。
1.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計(jì)劃。
2017年,國有資本經(jīng)營收入1932萬元。(1)本年組織收入813萬元,其中:市金葉發(fā)展公司利潤收入680萬元,市恒安汽車服務(wù)公司利潤收入4萬元,市公有資產(chǎn)經(jīng)營公司上繳收入52萬元,市供水有限公司上繳收入48萬元,市供銷社上繳收入29萬元。(2)上年結(jié)轉(zhuǎn)收入1119萬元。
2.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排。
2017年,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排1910萬元,(1)國有資本經(jīng)營預(yù)算支出300萬元,主要是:困難企業(yè)退休人員參加醫(yī)保補(bǔ)助61萬元,企業(yè)副科以上退休干部機(jī)關(guān)工作補(bǔ)貼52萬元,清理國有“僵尸”企業(yè)費(fèi)用95萬元,新華書店改制經(jīng)費(fèi)58萬元,國有資產(chǎn)收益征管經(jīng)費(fèi)34萬元。(2)調(diào)出資金1610萬元(用于平衡一般公共預(yù)算)。
3.收支結(jié)余情況。
收支相抵結(jié)余22萬元。
(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案。
2017年,社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收入188870萬元,其中:保險(xiǎn)費(fèi)收入115837萬元,利息收入3793萬元,財(cái)政補(bǔ)貼收入48682萬元,轉(zhuǎn)移收入558萬元。加上上年滾存結(jié)余68357萬元,構(gòu)成總收入257227萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金支出190730萬元,其中:社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出183776萬元,其他支出1016萬元,轉(zhuǎn)移支出355萬元。
年末滾存結(jié)余66497萬元。其中:本年收支負(fù)結(jié)余1859萬元(企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金負(fù)結(jié)余7263萬元、工傷保險(xiǎn)基金負(fù)結(jié)余621萬元、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余2039萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余3萬元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余252萬元、居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金3235萬元、失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余451萬元、生育保險(xiǎn)基金45萬元)。
(五)2017年債務(wù)舉借償還計(jì)劃。
2017年年初我市政府性債務(wù)余額172829萬元,當(dāng)年到期計(jì)劃償還本金400萬元,計(jì)劃支付利息、服務(wù)費(fèi)1876.96萬元。
四、深化改革,開拓創(chuàng)新,努力完成全年預(yù)算任務(wù)
2017年,根據(jù)預(yù)算編制的基本原則、財(cái)政收支預(yù)期目標(biāo)和市委的決策部署,我們將把握工作主線,主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)財(cái)政改革發(fā)展的新常態(tài),牢固樹立依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)、為民理財(cái)?shù)囊庾R(shí),匯聚財(cái)政改革創(chuàng)新的正能量,采取扎實(shí)有效的工作措施,確保完成全年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。重點(diǎn)做好以下工作:
?。ㄒ唬┞鋵?shí)穩(wěn)健財(cái)政政策措施,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。圍繞發(fā)展“三大經(jīng)濟(jì)”的總目標(biāo),抓好穩(wěn)增長促創(chuàng)新保發(fā)展財(cái)政政策的落實(shí),確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn),量增質(zhì)優(yōu),為財(cái)政收入持續(xù)增長涵養(yǎng)稅源。支持園區(qū)建設(shè),促進(jìn)小微雙創(chuàng)和產(chǎn)業(yè)升級改造。加大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入,打造旅游強(qiáng)市。加大力度推進(jìn)重大項(xiàng)目建設(shè),以大項(xiàng)目帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。鼓勵(lì)社會(huì)資本參與城市建設(shè),創(chuàng)新運(yùn)作方式,加快PPP模式的推廣運(yùn)用。
?。ǘ?qiáng)化民生保障機(jī)制。深化基本公共服務(wù)均等化綜合改革,堅(jiān)持民生導(dǎo)向、守住底線、突出重點(diǎn)、完善制度的基本思路,注重補(bǔ)充短板,增進(jìn)百姓福祉,繼續(xù)做好新一輪“十件民生實(shí)事”實(shí)施工作,落實(shí)項(xiàng)目資金。形成政府主導(dǎo)、覆蓋城鄉(xiāng)、功能完善、分布合理、管理有效、可持續(xù)的基本公共服務(wù)體系。
?。ㄈ┩七M(jìn)預(yù)算管理改革。一是深化完善全口徑預(yù)算,探索實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃和三年滾動(dòng)預(yù)算試點(diǎn)工作,建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制,健全預(yù)算編制征詢機(jī)制。二是完善項(xiàng)目庫建設(shè),實(shí)行項(xiàng)目庫分級細(xì)化管理。入庫項(xiàng)目執(zhí)行績效目標(biāo)和評價(jià)審核,實(shí)行動(dòng)態(tài)化管理。三是推進(jìn)預(yù)算績效管理改革,研究建立項(xiàng)目績效目標(biāo)和審核以及管理的實(shí)施辦法和細(xì)則。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控、財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管,增強(qiáng)財(cái)政管理透明度,提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性、有效性。繼續(xù)盤活存量資金,統(tǒng)籌資金用于各項(xiàng)重點(diǎn)支出。四是深入開展預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)信息公開,切實(shí)提高預(yù)算透明度。
?。ㄋ模┲訌?qiáng)監(jiān)督檢查,提升財(cái)政管理水平。一是強(qiáng)化財(cái)政聯(lián)動(dòng)監(jiān)督檢查。繼續(xù)開展對市直部分行政事業(yè)單位預(yù)算執(zhí)行情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、民生專項(xiàng)資金使用情況的聯(lián)動(dòng)監(jiān)督檢查工作,健全事前審核、事中控制、事后檢查相結(jié)合的全過程財(cái)政監(jiān)督機(jī)制,對資金的去向和使用實(shí)行有效監(jiān)控,確保??顚S谩6羌訌?qiáng)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。按照政府債務(wù)限額和實(shí)際需要,扎實(shí)做好我市政府債務(wù)和債券置換相關(guān)工作,將政府債務(wù)納入預(yù)算管理,及時(shí)安排償債資金,嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)監(jiān)管。強(qiáng)化有關(guān)出國境、培訓(xùn)、會(huì)議、差旅以及公務(wù)用車維修、定點(diǎn)采購等制度、辦法的落實(shí),切實(shí)加強(qiáng)對“三公”經(jīng)費(fèi)使用情況的監(jiān)督檢查,嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模,減少行政性經(jīng)費(fèi)及各類消耗性支出。四是加強(qiáng)財(cái)會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)。抓好事業(yè)單位及各鎮(zhèn)(街)財(cái)政所財(cái)務(wù)人員會(huì)計(jì)制度、財(cái)務(wù)核算信息集中監(jiān)管軟件以及繼續(xù)教育培訓(xùn),提升財(cái)務(wù)管理水平。
?。ㄎ澹﹫?jiān)持依法理財(cái)厲行節(jié)約。嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例》,加強(qiáng)預(yù)算收支執(zhí)行管理,建立財(cái)政支出監(jiān)控機(jī)制,強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。
各位代表,在經(jīng)濟(jì)下行、全面推開“營改增”結(jié)構(gòu)性減稅及落實(shí)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的大環(huán)境下,展望2017年的財(cái)稅工作,任務(wù)艱巨,機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。我們將按照本次會(huì)議要求,明確目標(biāo),牢牢把握改革發(fā)展方向,在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下,堅(jiān)定信心,堅(jiān)持有質(zhì)量的穩(wěn)定增長、可持續(xù)的全面發(fā)展,以改革破解難題,以創(chuàng)新迎接挑戰(zhàn),以落實(shí)加速發(fā)展,努力完成全年財(cái)政各項(xiàng)工作任務(wù),為交出一份讓全市人民點(diǎn)贊的答卷和促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出新貢獻(xiàn)。
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