恩府辦〔2009〕25號(hào)

關(guān)于印發(fā)《2009年恩平市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案》的通知

各鎮(zhèn)人民政府（街道辦），市有關(guān)單位：
《2009年恩平市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案》業(yè)經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)按照?qǐng)?zhí)行。

二○○九年三月六日

2009年恩平市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于開展全國(guó)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2008〕118號(hào)）、省糧食局《關(guān)于印發(fā)2009年廣東省糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案的通知》（粵糧監(jiān)〔2009〕10號(hào)）和江門市糧食局《關(guān)于印發(fā)2009年江門市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案的通知》（江糧調(diào)〔2009〕45號(hào)）精神，結(jié)合我市實(shí)際，制定本方案。
一、清倉(cāng)查庫(kù)的范圍和內(nèi)容
本次清倉(cāng)查庫(kù)的范圍包括所有中央儲(chǔ)備糧、省級(jí)儲(chǔ)備糧、地方儲(chǔ)備糧和國(guó)有糧食企業(yè)儲(chǔ)存的商品糧。具體內(nèi)容如下：
（一）庫(kù)存糧食數(shù)量檢查。
重點(diǎn)查清中央儲(chǔ)備糧、省級(jí)儲(chǔ)備糧、地方儲(chǔ)備糧和國(guó)有糧食企業(yè)儲(chǔ)存商品糧的數(shù)量、品種情況。
（二）庫(kù)存糧食賬務(wù)檢查。
重點(diǎn)檢查糧食庫(kù)存實(shí)物與保管賬、統(tǒng)計(jì)賬、會(huì)計(jì)賬、銀行資金賬的賬實(shí)相符、賬賬相符情況，賬務(wù)處理的合規(guī)情況，以及不同性質(zhì)品種的糧食按規(guī)定進(jìn)行分賬管理、分倉(cāng)管理、分倉(cāng)儲(chǔ)存情況。對(duì)利用農(nóng)發(fā)行糧食收購(gòu)資金貸款收購(gòu)的糧食，要重點(diǎn)檢查糧食庫(kù)存與貸款是否對(duì)應(yīng)，資金占用是否合理。
（三）庫(kù)存糧食質(zhì)量檢查。
重點(diǎn)檢查中央儲(chǔ)備糧、省級(jí)儲(chǔ)備糧和地方儲(chǔ)備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。
（四）地方儲(chǔ)備糧輪換管理情況檢查。
重點(diǎn)檢查2008年度地方儲(chǔ)備糧輪換計(jì)劃執(zhí)行情況，包括輪換計(jì)劃下達(dá)是否規(guī)范，輪換的品種、數(shù)量、時(shí)間與計(jì)劃是否一致，輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫(kù)點(diǎn)和數(shù)量以及未輪報(bào)批、轉(zhuǎn)圈輪換、超輪空期輪換等問題。
（五）政策性糧食財(cái)政補(bǔ)貼資金撥補(bǔ)情況檢查。
重點(diǎn)檢查2007年和2008年中央儲(chǔ)備糧和地方儲(chǔ)備糧保管費(fèi)和輪換費(fèi)是否及時(shí)足額撥補(bǔ)到代儲(chǔ)企業(yè)，最低收購(gòu)價(jià)糧食收購(gòu)和保管費(fèi)用是否及時(shí)足額撥補(bǔ)到委托收購(gòu)庫(kù)點(diǎn)。
（六）重點(diǎn)非國(guó)有糧食經(jīng)營(yíng)及轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度情況檢查。
重點(diǎn)檢查納入糧食流通統(tǒng)計(jì)范圍的重點(diǎn)非國(guó)有糧食經(jīng)營(yíng)企業(yè)和轉(zhuǎn)化用糧企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計(jì)制度情況。本市選擇一家在本地市場(chǎng)具有一定代表性的企業(yè)，進(jìn)行糧食庫(kù)存情況的典型調(diào)查。
二、清倉(cāng)查庫(kù)的組織機(jī)構(gòu)
（一）領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。
為加強(qiáng)對(duì)全市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組由市人民政府副市長(zhǎng)禤纘靈同志任組長(zhǎng)，市政府辦公室副主任陳健寧同志、市糧食局局長(zhǎng)吳錫池同志任副組長(zhǎng)，成員由市發(fā)改局、監(jiān)察局、財(cái)政局、農(nóng)業(yè)局、審計(jì)局、質(zhì)監(jiān)局、統(tǒng)計(jì)局以及市農(nóng)發(fā)行、市糧食儲(chǔ)備管理公司等單位有關(guān)負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市糧食局，負(fù)責(zé)組織落實(shí)清倉(cāng)查庫(kù)各項(xiàng)具體工作。
（二）職責(zé)分工。
市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的主要任務(wù)：一是制訂本市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作實(shí)施方案，組織領(lǐng)導(dǎo)本市清倉(cāng)查庫(kù)工作，督促本市納入清倉(cāng)查庫(kù)范圍的全部企業(yè)開展糧食庫(kù)存自查。二是審核、匯總企業(yè)自查結(jié)果，向市（地）級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交工作報(bào)告。三是協(xié)助各級(jí)工作組開展糧食庫(kù)存普查、復(fù)查、抽查和案件核查等工作。
三、檢查時(shí)點(diǎn)和方式
（一）檢查時(shí)點(diǎn)。
以2009年3月末糧食庫(kù)存統(tǒng)計(jì)結(jié)報(bào)日為檢查時(shí)點(diǎn)。
（二）檢查組織方式。
上級(jí)要求，本次清倉(cāng)查庫(kù)按縣（市、區(qū)）級(jí)人民政府組織和督導(dǎo)企業(yè)自查，市（地）級(jí)人民政府全面普查，省級(jí)人民政府重點(diǎn)復(fù)查和國(guó)務(wù)院抽查工作組隨機(jī)抽查的方式組織實(shí)施。其中，普查階段由市（地）級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組按綜合交叉的原則組織對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)糧食庫(kù)存進(jìn)行全面普查。
四、清倉(cāng)查庫(kù)各階段安排
（一）準(zhǔn)備階段（4月1日前）。
1．成立機(jī)構(gòu)。2009年2月底前，要相應(yīng)成立糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦事機(jī)構(gòu)，并將機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員名單等情況報(bào)送上一級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作機(jī)構(gòu)備案。
2．制定實(shí)施方案。2009年2月底前，要根據(jù)國(guó)辦發(fā)〔2008〕118號(hào)文件精神和省、江門市實(shí)施方案要求，結(jié)合本地實(shí)際，細(xì)化制定清倉(cāng)查庫(kù)的具體實(shí)施方案，并報(bào)上一級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作機(jī)構(gòu)備案。
3．動(dòng)員和培訓(xùn)。2009年3月中旬前，完成參加省級(jí)復(fù)查、市（地）級(jí)普查和督導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行自查的全體檢查人員的培訓(xùn)任務(wù)。3月下旬前，要完成清倉(cāng)查庫(kù)工作的動(dòng)員和部署。
4．清倉(cāng)查庫(kù)信息資料的準(zhǔn)備。
（1）市農(nóng)發(fā)行向市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供2009年3月末具體到承貸企業(yè)的銀行貸款明細(xì)和臺(tái)賬資料（分品種、分性質(zhì)）。
（2）市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)向江門市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提供2009年3月末分實(shí)際承儲(chǔ)庫(kù)點(diǎn)的地方儲(chǔ)備糧和市國(guó)有糧食企業(yè)儲(chǔ)存的商品糧統(tǒng)計(jì)報(bào)表，以及地方儲(chǔ)備糧輪換、銷售計(jì)劃等資料。
5．其它準(zhǔn)備。市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和被查企業(yè)，應(yīng)按照具體要求，備齊相關(guān)文件、賬務(wù)和報(bào)表資料，提前準(zhǔn)備工作底稿，對(duì)不規(guī)則貨位進(jìn)行形態(tài)整理，對(duì)已銷售出庫(kù)的糧食要及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，核減當(dāng)月統(tǒng)計(jì)賬，未回籠的銷售貨款計(jì)入相應(yīng)結(jié)算賬戶，不得以任何理由虛增庫(kù)存。要備齊經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門嚴(yán)格校正的稱重、計(jì)量和質(zhì)量扦樣等檢查工具。
（二）自查階段（4月1日至4月5日）。
市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組要督促和指導(dǎo)本地納入檢查范圍的所有企業(yè)認(rèn)真自查，并在4月5日前完成對(duì)上述所有企業(yè)自查情況的匯總，上報(bào)江門市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。被查企業(yè)要根據(jù)自查情況認(rèn)真填寫各類工作底稿和匯總表格，準(zhǔn)備與檢查當(dāng)日糧食庫(kù)存實(shí)際情況一致的貨位平面圖、貨位明細(xì)表，以及分倉(cāng)保管賬、保管總賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、輔助賬表、原始憑證等賬務(wù)資料，合同、運(yùn)單、發(fā)票等反映糧食出入庫(kù)業(yè)務(wù)的憑證，糧食測(cè)溫、測(cè)濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后續(xù)普查、復(fù)查、抽查做好準(zhǔn)備。
（三）普查階段（4月6日至4月20日）。
市（地）級(jí)人民政府按綜合交叉的原則組織對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)糧食庫(kù)存情況進(jìn)行全面普查。
（四）復(fù)查階段（4月21日至4月30日）。
省級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作聯(lián)席會(huì)議組織開展全省復(fù)查工作，復(fù)查比例為全省納入檢查范圍糧食庫(kù)存總量的20%～30%。質(zhì)量復(fù)查的抽樣代表數(shù)量為被復(fù)查企業(yè)所承儲(chǔ)中央儲(chǔ)備糧、國(guó)家臨時(shí)存儲(chǔ)糧和地方儲(chǔ)備糧庫(kù)存量的25%左右。復(fù)查樣品實(shí)行跨省交叉檢驗(yàn)，具體安排由國(guó)家另行通知。
（五）抽查階段（5月10日開始）。
根據(jù)國(guó)家糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作的安排部署，5月10日開始，國(guó)務(wù)院抽查工作組對(duì)重點(diǎn)?。▍^(qū)、市）糧食庫(kù)存情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，每個(gè)?。▍^(qū)、市）抽查的企業(yè)不少于10個(gè)。質(zhì)量抽查的抽樣代表數(shù)量為被抽查企業(yè)所承儲(chǔ)中央儲(chǔ)備糧、國(guó)家臨時(shí)存儲(chǔ)糧和地方儲(chǔ)備糧庫(kù)存量的25%左右，抽查樣品實(shí)行集中統(tǒng)一檢驗(yàn)。
（六）檢查結(jié)果匯總上報(bào)和整改階段（6月15日前）。
5月10日前，市（地）級(jí)人民政府將清倉(cāng)查庫(kù)總結(jié)報(bào)告及相關(guān)匯總表報(bào)省級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室。5月30日前，省人民政府向全國(guó)糧食清倉(cāng)查庫(kù)部際聯(lián)席會(huì)議辦公室提交清倉(cāng)查庫(kù)工作總結(jié)報(bào)告及相關(guān)匯總報(bào)表。6月15日前，省級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作聯(lián)席會(huì)議辦公室及市、縣級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)辦理完畢所接收的與糧食庫(kù)存數(shù)量和質(zhì)量相關(guān)的舉報(bào)案件，并向上一級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提交核查報(bào)告。
五、清倉(cāng)查庫(kù)工作要求
（一）落實(shí)責(zé)任。
各有關(guān)部門和單位必須在市人民政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和部署下，密切配合，協(xié)同工作。切實(shí)做到思想認(rèn)識(shí)到位，組織機(jī)構(gòu)到位，檢查人員到位，措施落實(shí)到位。
市人民政府對(duì)本地區(qū)清倉(cāng)查庫(kù)結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)全責(zé)。要建立和完善明確的工作責(zé)任制和責(zé)任追究制，企業(yè)法人代表、有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人和市人民政府主要負(fù)責(zé)人，都要在清倉(cāng)查庫(kù)工作報(bào)告及相關(guān)報(bào)表上簽字。要嚴(yán)格工作底稿制度，各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準(zhǔn)確、真實(shí)，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)有工作走過場(chǎng)，弄虛作假，妨礙清倉(cāng)查庫(kù)工作，造成檢查結(jié)果失實(shí)的，要追究當(dāng)事人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。
（二）保證質(zhì)量和進(jìn)度。
要根據(jù)國(guó)務(wù)院、省和江門市的統(tǒng)一部署，依據(jù)本實(shí)施方案和《2009年全國(guó)糧食清倉(cāng)查庫(kù)檢查方法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本地實(shí)際，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格執(zhí)行檢查方法，明確時(shí)限要求，確保清倉(cāng)查庫(kù)工作在規(guī)定時(shí)間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
（三）嚴(yán)明紀(jì)律，公開透明。
清倉(cāng)查庫(kù)工作人員要廉潔自律，嚴(yán)明紀(jì)律，嚴(yán)格要求，不得參加可能影響清倉(cāng)查庫(kù)工作的活動(dòng)，不得吃請(qǐng)、受禮，對(duì)違反廉政工作紀(jì)律的要嚴(yán)肅查處。要增強(qiáng)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作的透明度，加強(qiáng)宣傳報(bào)道和輿論引導(dǎo)，接受社會(huì)監(jiān)督，及時(shí)查處各類違規(guī)違法案件。
（四）加強(qiáng)保密工作。
國(guó)家糧食庫(kù)存的數(shù)量和布局屬于國(guó)家秘密事項(xiàng)，對(duì)檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫(kù)存及各級(jí)糧食庫(kù)存的數(shù)量、布局要嚴(yán)格保密。要按照國(guó)家保密規(guī)定，制定清倉(cāng)查庫(kù)保密措施，配備必要硬件設(shè)施，明確保密責(zé)任，特別是在數(shù)據(jù)傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格執(zhí)行保密紀(jì)律，防止發(fā)生泄密事件。
（五）切實(shí)做好總結(jié)和整改工作。
在全面檢查糧食庫(kù)存的基礎(chǔ)上，對(duì)清倉(cāng)查庫(kù)工作進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，逐級(jí)匯總檢查結(jié)果，編制相關(guān)報(bào)表和檢查工作報(bào)告。市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組要對(duì)庫(kù)存檢查結(jié)果層層把關(guān)，數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復(fù)統(tǒng)計(jì)、虛報(bào)庫(kù)存數(shù)量等問題，要及時(shí)糾正，對(duì)檢查認(rèn)定的賬實(shí)差數(shù)要做出詳細(xì)的書面說明。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要在認(rèn)真核實(shí)的基礎(chǔ)上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時(shí)報(bào)送整改結(jié)果，有關(guān)資料存檔備案，并在檢查報(bào)告中如實(shí)反映，視問題成因和嚴(yán)重程度進(jìn)行問責(zé)。
六、清倉(cāng)查庫(kù)的經(jīng)費(fèi)保障
市糧食行政部門要嚴(yán)格控制經(jīng)費(fèi)開支，對(duì)清倉(cāng)查庫(kù)工作新發(fā)生的必要開支進(jìn)行嚴(yán)格審核，并向財(cái)政部門如實(shí)申報(bào)。本次清倉(cāng)查庫(kù)工作新發(fā)生的必要開支，由省財(cái)政核實(shí)后專項(xiàng)列支，中央財(cái)政適當(dāng)補(bǔ)助。不得將清倉(cāng)查庫(kù)費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁給被查企業(yè)。
七、清倉(cāng)查庫(kù)文件資料的保存
糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作中形成的大量文件資料，市糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組要指定專人負(fù)責(zé)，做好每個(gè)階段清倉(cāng)查庫(kù)相關(guān)文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結(jié)束后，要將全部資料移交市糧食行政管理部門。

需要整理歸檔的資料包括：清倉(cāng)查庫(kù)有關(guān)文件、通知、工作方案、領(lǐng)導(dǎo)講話、會(huì)議記錄；自查、普查、復(fù)查、抽查工作原始記錄、工作底稿、匯總表格；各級(jí)糧食清倉(cāng)查庫(kù)工作報(bào)告；檢查期間收到的舉報(bào)材料、原始記錄及相關(guān)處理材料；其他庫(kù)存檢查相關(guān)資料、文件、報(bào)表、憑證。資料形式包括紙質(zhì)文件、電子文檔、照片、音響材料等。資料歸檔按照國(guó)家檔案管理的有關(guān)要求辦理。